2007-2009年度楚天公司绩效考核方案.doc - 中人网

根据财政部、国家经贸委等五部委《关于深入开展企业效绩评价工作，加强国有企业监督管理的通知》和省财政厅、省经贸委、省人事厅等八部门《关于加强企业效绩评价工作的通知》精神，为进一步完善激励约束机制，调动公司经营者和广大员工的积极性，现提出2007-2009年度楚天公司绩效考核方案如下：

一、考核指标：

根据国家五部委《企业效绩评价操作细则》，结合公司实际情况，公司效绩考核指标、年度目标及分值如下表：
考核指标各年度目标分值扣分标准
1、净资产收益率 8% 30 每下降1%扣5 分
2、主营业务收入增长率 6% 20 每下降1%扣4 分
3、主营业务利润率 40% 20 每下降1%扣1 分
4、成本费用利润率 40% 10 每下降1%扣1 分
5、资本保值增值率 100% 10 达不到目标，此项不得分
6、重大安全责任事故 0 10 达不到目标，此项不得分
合计 100
其中：
1、净资产收益率
指企业一定时期内的净利润同平均净资产的比率。
净资产收益率=净利润/平均净资产×100%
2、主营业务收入增长率
指企业本年主营业务收入增长额同上年主营业务收入总额的比率。
主营业务收入增长率=本年主营业务收入增长额/上年主营业务收入总额×100%
3、主营业务利润率
主营业务利润率=主营业务利润/主营业务收入×100%
其中主营业务利润指主营业务收入减主营业务成本（含路产折旧费）及营业税金。
4、成本费用利润率
是企业一定时期的利润总额同企业成本费用总额的比率，表示企业为取得利润而付出的代价，从企业支出方面补充评价企业的收益能力。
成本费用利润率=利润总额/成本费用总额×100%
其中成本费用指所有成本及费用（不含企业所得税）。
5、资本保值增值率
指企业本年末所有者权益扣除客观增减因素后同年初所有者权益的比率，表示企业当年资本在企业自身努力下的实际增减变动情况，是评价企业财务效益状况的辅助指标。
资本保值增值率=扣除客观因素后的年末所有者权益/年初所有者权益×100%
其中所有者权益即为净资产 = 资产总计-负债合计

二、考核办法：
1、根据经中介机构审计的公司年度财务报告，考核指标达到年度目标者得相应分值。
2、在确保道路畅通的情况下，考核得分在70分（含70分）以上，以实现年度净利润的3%为基数，以考核分数占总分的百分比为调节系数，提取奖励基金。3、考核得分低于70分，不能按年度净利润提取奖励基金。
4、考核得分低于60分，每低1分相应扣减1%的绩效工资。

三、奖金分配：
1、季度奖励：超额完成通行费季度收入计划，且未发生重大安全责任事故，按当季净利润3%的60%提取季度奖金。季度奖金按照岗位系数和目标责任制考核结果进行分配，同岗位员工之间也应适当拉开差距。
2、年度奖励：按考核结果计提的奖励基金扣除季度奖金后作为年度奖金。年度奖金的10%用于奖励公司管理层（其中40%奖励董事长和总经理，60%奖励其他高级管理人员），90%用于奖励公司其他管理人员和员工。其他管理人员和员工年度奖金的分配办法与季度奖金相同。