养老金的计算方法是：
（一）1995年1月1日以后参加工作的职工（简称“新人”），个人缴费累计满15年及以上的，退休后按月发给基本养老金，其养老金由基础养老金和个人帐户养老金组成，基础养老金为职工退休时上年度本市（地）月社会平均工资的20％；个人帐户养老金为本人养老保险个人帐户储存额除以120。缴费年限不满15年的，达到退休年龄的人员按其基本养老保险个人帐户中的全部储存额一次性支付给本人，同时终止养老保险关系。
(二)1994年12月31日以前参加工作的职工(简称“中人”)，退休时累计缴费年限满10年以上的（含视同缴费年限），其基本养老金由三部分组成：
①基础养老金，算法同（一）；
②个人帐户养老金，算法同（一）；
③过渡性养老金＝职工退休时上年度全市职工月平均工资×个人缴费工资指数×本人视同缴费年限×1.4%。按此办法计算养老金标准低于指数化计发办法计算养老金标准的，差额（调节金）补齐。
个人缴费年限和视同缴费年限累计不满10年的，退休后其基本养老保险个人帐户中的全部储存额一次结清，有视同缴费年限的，按视同缴费年限每满一年发给相当于两个月的本市上年度职工平均工资额，同时终止养老保险关系。
1998年7月1日以前退休的人员（简称“老人”），仍按《郑州市企业职工基本养老金计发办法》（郑州市人民政府[1993]第38号令）规定的办法计发基本养老金。
案例
如某女职工，1950年11月出生，汉族，1968年11月参加工作，1992年11月参加养老保险社会统筹，且按每年本市的社会平均工资按时足额缴费，2000年12月退休（简称“中人”）。
其月养老金标准是：
（一）、
①基础养老金＝本市上年度（1999年）月社会平均工资×20％＝7587÷12×20％＝126.45元;
②个人帐户养老金=个人帐户储存额÷120=6142.77÷120=51.19元(个人帐户储存额按前条所述办法逐月计入积累而来,“120”是定数);
③过渡性养老金＝上年度（1999年）月社会平均工资×缴费工资平均指数×本人视同缴费年限×1.4%=632.25×1×26.17×1.4%=231.66元(缴费工资平均指数=历年社会平均工资÷对应年份实际缴费工资的平均数,由于该职工一直按社会平均工资足额缴费,故其缴费工资平均指数为1。视同缴费年限即参保前实际工作年限26年零2个月，1.4%为定数)。故，该职工退休后月养老金计发金额为①＋②＋③＝409.3元。
（二）再按照指数化办法计算该职工的月养老金标准是：
①基础养老金＝本市上年度（1999年）月社会平均工资×25％＝632.25×25％＝158.06元;
②追加养老金=本市上年度月社会平均工资×(本人视同缴费年限+实际缴费年限) ×1.4%=632.25×32.08×1.4%=283.94元;
③各项补贴为72元。
依此法计算该职工月养老金标准为：①＋②＋③＝514元，由（一）、（二）对比差额为104.7元,由于该职工按时足额缴费,帐户利息不受影响,调节金应为104.7元。所以该职工退休时，其月养老金实领金额是（二）－（一）＋104.7=514元。
从上述养老金计发办法不难看出，决定职工退休后养老金高低的主要因素是“个人帐户储存额”，与企业和职工的缴费情况密切相关，缴费越多，个人帐户中储存额就越多，缴费越及时，帐户储存额的利息就越高，退休时的养老金数额就越高。但是，当前由于多种原因，部分参加基本养老保险的单位拖欠、拒缴职工养老保险费，这种行为不仅侵害了职工的切身利益，而且是违法的，造成的直接后果将使职工退休时退休待遇降低。因此，作为职工应当保护自身合法权益，监督、督促单位为自己按时足额缴纳养老保险费。
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