教你如何避税！

一、 选购保险保障＋避税　
    1、据我国相关法律法规规定，居民在购买保险保障时可享受以下税收优惠：1、企业和个人按照国家或地方政府规定的比例提取，并向指定的金融机构缴付的住房公积金、医疗保险金，不计个人当期的工资、薪金收入，免于征收个人所得税。
　　2、按照第一条缴付的住房公积金、医疗保险金取得的利息收入，也免征个人所得税。
　　3、由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，因此不征税。
　　可以说，选择合理的保险保障计划，对于大多数人来说，是个不错的理财方法，既可得到所需的保障，又可降低税收成本。
　　例如，王先生是一家公司的中层经理，每月的工资薪金所得扣除养老保险及公积金后为1万元，根据个人所得税率表，王先生每月要缴纳1465元的个人所得税。这对王先生来说，是每月一笔固定且不小的“损失”。而公积金免征个人所得税，　根据相关规定，补充公积金额度最多可交至职工公积金缴存基数的30％。如果王先生通过单位，按缴存基数1万元交纳补充公积金3000元，则王先生每月交纳个人所得税变为865元，节省了600元。该部分资金不但避开了个人所得税，同时享受了无利息税的存款利息（2.25%）。利用公积金进行贷款购置房产，还可盘活公积金账户中的资金，享受公积金贷款的优惠利率。
　　值得一提的是，对“四金”之外的私人养老保险计划，我国暂时尚未出台相关的税收优惠政策，但已有不少国家出台了相关政策。相信随着我国法律法规的不断完善，我国也会朝着这一方向发展。
教育储蓄＋免交利息税
　　根据相关规定，教育储蓄作为储蓄品种之一，可以享受两大优惠政策：1、国家相关税法规定“对个人取得的教育储蓄存款利息所得，免除个人所得税”。
　　2、教育储蓄作为零存整取的储蓄，享受整存整取的利率。相对于其他储蓄品种，教育储蓄利率优惠幅度在25％以上。
      在我国，除邮政储蓄机构外，办理储蓄存款业务的各金融机构如建行、工行、招行等都已开办教育储蓄业务。一般而言，教育储蓄在各大银行的开户对象为在校四年级以上（含四年级）学生，50元起存，本金合计最高限额为2万元。开户时，储户与金融机构约定每月固定存入金额，分月存入，存期分为一年、三年、六年。到期支取时，需凭存折和非义务教育的录取通知书原件或学校开具的证明原件才能免税。如果提前支取，存够一年且提供有效证明的，可按一年定期储蓄利率办理，不收利息税。如存满两年，按两年定期计息。
　　为了获得国家免税优惠效益的最大化，建议首先应尽量用足2万限额。其次，每次约定存款金额要尽量高些，这样得到的利息和免税额的实惠也就多些，因为在同一存期内，每月约定存款数额越小，续存次数就越多，计息的本金就越小，计息的天数也越少，所得利息与免税优惠就越少。最后，应尽量选择存期较长的教育储蓄。因为，学生从接受义务教育到非义务教育需要一定的时间，故应选择3年期、6年期的教育储蓄，可以从容地利用好各种优惠政策。
　　例如：某工薪家庭目前为刚读初中的子女进行存款，同样是每月存入554元，3年存足20000元，如选择普通的零存整取储蓄，年利率为1.71%，到期扣除利息税205.2元后的本息总额为20820.8元；若选择同期教育储蓄，享受3年期整存整取3.24%的年利率，且免征利息税，到期本息总额为21944元，比前者多出1123.2元。若选择同等总额六年期储蓄作比较，算法相同，如果利率提高，两者相差会更多。