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[求助] 对于部门预算超支问题

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电梯直达

楼主

发表于 2010-8-5 09:47:50 |只看该作者 |倒序浏览

我们公司的采购部负责人在2009年末做年初预算的时候有个失误，预算做了最低估算，结果6月份的时候绩效评估预算透支，其它考核指标均优秀。
注：该负责人工作兢兢业业，能力突出，非常有发展潜力。他主持部门工作是在2009年10月份，对于全年的预算经验不足，在部门内没有这方面的人帮助他，因为部门员工基本上都是新员工。

采购部的工作性质在财务预算方面本来就很敏感
如果你是总经理，对于这种情况下预算的超支问题，
你会1、请其重新做下半年的预算？
2、对其信任度打折扣，不予提升或者录用？
或者还有别的想法？
欢迎大家分享意见。

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会转弯的猪

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会元

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沙发

发表于 2010-8-5 10:02:32 |只看该作者

一、分析超支部分的主要原因，是可控还是不可控，必须还是非必须。
二、依据上半年的预算，认真做好下半年的预算
三、试玉要烧七日满，辩才需待三年期。只要是有魄力的领导，且相关开支是属于正常的又且必须的，我想是不会在今后带色彩看人的。

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qxj189810	+ 18	分析原因，但决策在老板。

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BK_lewingo

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板凳

发表于 2010-8-5 10:10:41 |只看该作者 |楼主

谢谢我会建议他做下原因分析
员工在企业工作4年多了各方面都不错这次的失误对他来说也是个成长

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如梦@

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地板

发表于 2010-8-5 10:31:49 |只看该作者

不能因为犯一次错误就要否定这个人，在给他一次机会，让他重新再做一次下半年的预算。如果还是犯错，在重新考虑也不迟啊!

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qxj189810	+ 8	这就单纯考虑人啦！

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谨小慎微！

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山风888

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发表于 2010-8-5 10:36:32 |只看该作者

1、采购预算应该是与销售、制造直接相关的。
预算错误是否销售的大幅变动有直接关系？如果是，那么采购的责任是不大的。
2、对于原材料的上涨缺乏预期，从而导致采购成本大幅上升。
如果是，属于经验不足，建议给改正的机会。
3、未做过预算，第一次做有项目遗漏，导致透支。
如果是，要查找表格项目设计是否有问题，也应给予第二次机会。

综上所述，答案很明确，要给机会。但同时，是否也反映出公司在审核预算过程中的不严谨。各部门预算提交后，一般是由财务汇总，公司领导进行审核（公司应有经验数据，如采购成本的比例等）。如案例所述，发生严重透支情况，山风对于该预算的科学与严谨性也要打个问号？另，预算一般按季度审视为好，更易发现问题并及时修正，半年度有点长了。 本帖最后由山风888 于 2010-8-5 10:37 编辑

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BK_lewingo

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发表于 2010-8-5 13:20:21 |只看该作者 |楼主

山风说的是
如果领导审核期限能短一些对于修正问题规避风险很有益
而且我也要建议我的这位同事要多和领导沟通汇报

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lnfyhr

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贡士

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7楼

发表于 2010-8-5 14:13:35 |只看该作者

这个需要具体分析，
1、该部门的预算同往年比什么情况；
2、该部门的预算同其他部门比什么情况；
3、有无突发事件？
4、钱都花哪了？
5、应该中期对全年预算有个盘点，调整方向的；
最后、成长是有代价的！

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qxj189810

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8楼

发表于 2010-8-5 14:44:52 |只看该作者

山风版主的回复挺好的！我在插几句：
第一，我们要分析预算超支的原因，究竟是预算本身的原因——这涉及到预算管理体系中制度、流程、表单是否得到正确使用和准确执行——还是人即该采购部负责人的原因？如果是预算管理体系的原因，我们需要重新审视预算项目、预算的编制方式、预算的编制流程及审核流程是否有纰漏；如果是人的原因，是其主观原因——即能力方面的原因——还是预算管理培训不够即客观原因。预算管理与经营相关，可能更多地会反映公司半年度经营管理方面的问题。
第二，提供解决方案。如果是人员能力问题，由HR提供培训；如果是预算管理体系问题，那么需要组织相关部门来重新审视预算管理体系；如果是经营方面的问题，那么就需要总经理来好好检讨检讨啦！

人生如逆水行舟，不进则退！

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