内控制度、程序文件、员工手册的区别？

乌日娜

可能这个帖子放在个版区不是很合适吧
    公司有好多的制度，随着公司的发展不适宜的制度要进行调整，现在特别困惑的是，现有管理体系程序文件、内控制度、员工手册，均由涉及到人力资源相关的制度，请将应如何调整？怎么进行分类放置人力资源制度更适合呢？

小小香儿

国际审计准则也对内部控制制度下了定义，即“内部控制制度是单位的管理人员为达到管理目标而采用的组织计划和全部方法与程序，在尽可能实行的范围内保证其业务经营的顺序和有效性，包括严格遵守管理政策，保护资产，预防和揭发舞弊和错误，保持准确和完整的会计记录，以及适时编制可靠的财务资料。”

标准中提到"组织应建立程序"的,不等于就必须建立文件化的程序!所谓程序,其表现形式是多样的,制定一个程序文件只是其一,其实想想程序的定义和目的是什么,就应该知道了——行为一致、无偏离就是有程序！须制定文件的，通常在标准中表述为“应建立文件化的程序”。当然了通常为了确保行动一致，一般需（不是“须”）编制文件。

“员工手册”是企业规章制度、企业文化与企业战略的浓缩，是企业内的“法律法规”，同时还起到了展示企业形象、传播企业文化的作用。它既覆盖了企业人力资源管理的各个方面规章制度的主要内容，又因适应企业独特个性的经营发展需要而弥补了规章制度制定上的一些疏漏。站在企业的角度，合法的“员工手册”可以成为企业有效管理的“武器”； 站在劳动者的角度，它是员工了解企业形象、认同企业文化的渠道，也是自己工作规范、行为规范的指南。特别是，在企业单方面解聘员工时，合法的“员工手册”往往会成为有力的依据之一。《劳动法》第二十五条规定的用人单位可以随时解除劳动合同的情形中包括 “严重违反劳动纪律或者用人单位规章制度的”，但是如果用人单位没有规定,或者规定不明确,在因此引发劳动争议时，就会因没有依据或依据不明确而陷入被动。制定一本合法的“员工手册”是法律赋予企业的权利,也是企业在管理上的必需。

双人“鱼”

香儿是个万事通啊。。。

常诚

管理体系，是属于ISO的咯，按照那个要求即OK；
内控的，一般是在费用上，重点关注的是钱；
员工手册，重点关注的是规章制度。

wangqiulin

谢谢分享

水姑娘ma

谢谢分享