绩效考核原则的反思

jinhui84

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前段时间参加的一个绩效考核培训，将课件上传给大家分享。
f:
+ o) j* X- H+ d8 C: t

考核指标参考数据

共同指标

1.
业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后勤、幕僚部门）

2.
* }7 g8 t" |/ \6 _管理能力：员工满意度调查

3.
% l* r$ l  x+ X) N2 d# D% a员工流动率＝当期流失人数/ （期初＋期末）

4.
员工出勤率＝实际出勤人天数/应出勤人天数

5.
成本预算达成率＝实际成本预算差/预算成本额

6.
教育训练出席率＝（实际出席人次/应出席人次）

7.
0 Z& x1 F6 L( G6 C4 I提案件数或价值成长率

8.
5S活动评核合格率

人力资源INDEX

1.
职员增加率＝

2.
工资增加率＝

3.
间接人工比率＝间接人工/员工总数

4.
加班工资率＝加班工资数/工资总数

5.
" m6 d/ f# z6 C$ d2 z离职率＝每年离职人数/员工总数

6.
- Y( _" l' N% k) M  F- O离职增加率＝

7.
出勤率或缺勤率＝出勤人数（或缺勤）/员工总数

8.
迟到或早退＝迟到早退人数/员工总数

9.
员工平均工资＝工资总数/员工总数

10.
招募成本率＝招募成本/招募人数

11.
训练成本率＝训练成本/平均雇用人数

12.
平均训练成本＝训练成本/训练天数

13.
受训比率＝受训员工人数/学员人数

14.
平均每位员工的附加价值

人事诊断常用指标分析表

指  标	计算公式	意义及功能	判定标准
1.员工比率	ⅹ100％ 1 Z! ?7 ~) R! k* H0 Q8 {" Q: Z 非生产人员            员工人数	测验员工结构状况	通常非生产人员越小愈好，视企业而定
2.员工增加率	ⅹ100％ 3 h) i: ^7 H$ n) `* t  ~$ Y# s8 U 全年员工数－上年度员工数上年度员工数	测验每年员工增加比率	视发展规模而定
3.工资增加率	c4 p+ c, t& s" v# D7 f 本年度平均工资－上年度平均工资上年度平均工资	测验每年工资增加率	略低于劳动生产率增加率
4.加班工资率	ⅹ100％ " x/ y+ i6 t7 K; u, E 加班工资额工资总额	测定加班工资占工资总额比率	视实际状况而定
5.离职率	ⅹ100％ 每年离职人数员工总数	测定每年离职人数占员工总数比率	不宜超过10％
6.离职增加率	全年度离职人数－上年度离职人数上年度离职人数	测定每年离职人员增加率	不宜超过10％
7.奖金率	ⅹ100％ 奖金额工资总额	测定奖金占工资总额比率	各行业不同标准
8.福利费与销售额比率	ⅹ100％ 5 D& P: b3 R  {5 L, Y% ` 福利费销售总额	测定福利费占销售总管比率	各行业不同标准
9.平均工资	工资总额员工总数	测定人均工资以评价员工待遇高低	视物价指数调整为佳
10.人均管理费	管理费总额员工总数	测定人均管理费，以评价人均负担费	比率愈小愈好
11.出勤	ⅹ100％ 出勤人员员工总数	测定出勤人员占员工总数比率	出勤率愈高愈佳应85％以上
12.迟到早退率	ⅹ100％ " }! T/ v' }. H( F: ^5 x0 P0 t 迟到早退人数员工总数	测定出勤员工迟到早退比率	比率愈小更好
13.新人员比率	ⅹ100％ ! O' `: A+ D' X( F 新进人员数员工总数	测定新进人员比率	无一定标准，以新陈代谢为度
14.员工固定率	月底员工数－该月离职数月底员工数	测定员工安全性比率	80～85％安定性愈大愈好
15.工资标准	工资总额员工累积人数	测定员工工资标准	各行业不一，一般不超过1/3标准
16.福利费与用人费比率	ⅹ100％ 福利费用人费	测定员工福利标准比率	愈高愈好
17.建议与提案率	提案件数平均员工人数	测定员工对工作热诚和希望	通常愈多愈好
18.纷争率	ⅹ100％ - k) f9 G0 v+ |7 v) i( y6 L) d 纷争损失时间员工总数	测定员工纷争情形	愈少愈好
19.惩戒率	ⅹ100％   ?( A& r7 }* L- E  K, \+ H 违规人数员员工总数	测定员工违规事件受惩情形	愈少愈好
20.临时工比率	ⅹ100％ 临时工人数员工总数	测定临时人员比率	愈少愈好
21.灾害损失率	ⅹ100％ 灾害损失日数直接人工总数	测定灾害损失比率	愈低愈好
22.劳动灾害补偿率	ⅹ100％ 灾害给付总额劳动灾害保险费	测定灾害给付补偿率	愈低愈好
23.教育训练时间率	教育训练时间平均员工人数	教育训练比率	无一定标准

! o- n% l. b2 _# w! N

15.

财务部门考核指标

1.
" _. v2 d' v# G帐务、报表及统计数据出错次数

2.
0 h, ]8 @* y/ w/ j) d% Q帐务、报表及统计数据出错金额比例

3.
& c* ]. J  h# l8 S. D上报迟交天数，内容包括：

（1）
' F  n* T& ?$ Q2 R$ L各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）

（2）
成本分析（直接成本、间接成本、制造费用）

4.
) q* ^1 t7 {! E+ m& Q7 y( |现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：

（1）
流动比率（经济偿还短期负债能力）

（2）
6 A8 A% G. b7 ]" q% f8 h. O连动比率（一般认为大于200%为佳，

（3）
资产负债表

（4）
  v( F: ~2 p0 t9 p- [3 }存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）

（5）
3 n0 P6 y  B. L现金运转次数＝销售额/现金总数

5.
应收账款分析表上报迟交天数

（1）
: h6 S$ ?* f' r6 e  z; E9 N应收款帐龄比例分析

（2）
应收款周转率

（3）
, M5 t* C7 d) P+ ?  R8 K! v- P应收款周转天数

（4）
营运周期等指标

6.
6 Z4 A/ x* t' X: a. q3 x' N2 {库存情况分析表上报迟交天数

（1）
9 ]' k+ |! F3 s库存总量

（2）
% W' l, v! t$ C& @7 O库存增长

（3）
3 x, [; k0 y, W: Z2 w1 m6 v$ ]) E库存周转率＝销货成本/存货

（4）
6 |9 G) u' T9 Q8 f$ M: Z& x9 n% e# h库存周转天数

（5）
- x4 }3 g& C& T+ w3 L8 H+ }1 _( W营运周期

7.
利润及相关报表上报迟交天数

（1）
, x) S2 @) j3 K9 m6 O! g  n利润表

（2）
费用表

（3）
4 T3 i2 W/ v) `+ q" d净利表

（4）
$ C0 h3 |2 D, r! H6 L/ A& B; J毛利率

（5）
: e. s: f! `+ w4 f5 V利润指标完成率

（6）
资金收益率等报表及指标

8.
0 V) E2 _9 q( Z: \/ H: G财税政府部门相关报表上报迟交天数

（衡量公司短期工变理能力）

注：

1.
流动比例＝流动资产/流动负债

2.
连动比率＝流动资产－存货/流动负债（衡量公司不须处理存货即有能力偿还短期负债）

3.
存货与营运资金之比例＝存货/营运资金（流程资产流动负债）

9.
信用评等

行政管理

1.
环境卫生：不定期抽检

2.
食堂食物卫生、菜色、价格满意度：调查表/不定期抽检

3.
宿舍员工满意度：满意度调查及不定期抽检

4.
消防安全教育落实：不定期抽检演练评分

5.
消防设备合格率：不定期抽检

6.
7 M. s* M# m3 W3 u汽车调度：部门间服务满意度调查项目

7.
汽车安全事故的次数及金额

8.
員工提案制度

9.

采购供应

1.
供货交期准时率：交期准时批次数/总批次数

2.
供货批合格率：合格批次数/总批次数

3.
采购数量相符率：采购实际金额/计划金额

4.
采购成本相符率：价差/预算

预算费用控制率：超出的费用/预算费用

5.
采购计划不符率：交付数量不符批次数/总交付批次数

6.
供方合格审定率：供方审定合格数/审定数

7.
2 E. X; K; c) {2 u  ?8 L新增通过ISO9000供方数家数比率：新增家数/供应商总数

8.
% }9 Y3 f" s) j8 \
, E0 b& X* S% N& M* n' T

生产部门考核指标

1.
机台生产绩效：机台开动率×机台动用率×产量达成率

＝

×

＝

#1.机台全月可供生产时数：全月总时数－计划停机时数（*计划停机时数包括：公休、定时保养、配合停机）

#2.机台实际生产时间：机台全月可供生产时间－非生产时间（*预备、改机、故障、制造异常处理、其他生产异常所发生的处理时间）。

#3.目标线速：不受非生产时间影响之机台正常时间之规定产速。

#4.目标收率：投入相关正常损耗后数量率＝

2.
' s. a; @- f" J3 I% ]1 D人员效率＝人员出勤率×人员产量效率

＝

＝

3.
用料收率＝

（消耗率＝损耗量/总原料量）

#4.包括合格成品、次数品质不良品量

#5.含主、副料及各次添加料品。

4.
品质不良率＝

#6.包括正常品量及不良品等。

5.
/ F$ L" d9 y4 `/ C6 sA级成品率＝

6.
! E# f2 c/ \( b交期达成率＝

7.
安全事故次数

8.
6 G* D9 m# H' F0 r5 j2 a3 _设备故障停机率：停机时间/设备应运转时间

研发工艺

1.
样品开发完成率：完成件数/总件数

2.
新产品开发成功率：成功件数/总件数

3.
2 f! {/ R, g* W! t4 _& `技术资料发放不及时率：应发件数/总件数

4.
  K9 E; S- I8 T) Z) k% l生产工艺处理率：工艺处理件数/应处理件数

5.
! F. O2 H! B8 {; g! j新款式样一次成功率：一次成功件数/总件数

6.
2 I- z+ W- [1 P7 [: S5 ^/ C不合格异常处理率：不合格异常处理件数/总不合格数

7.
顾客抱怨次数

品管

1.
检验错误率：检验错误批数/检验总批数

2.
出厂退货率：退货数/总出货数

3.
" @2 P/ Q3 Y' _% {3 J# ]% P检验延误率

销售指标（INDEX）

（一）
销售量之促进

1.
销售成长率：销售量/去年同期销售量

2.
. T2 @4 Y: }. P# T销售目标达成率：销售量/今年销售目标量

（二）
产品之利润

1.
# ~* O( H  F* {' M销售毛利率＝（销售金额－费用）/销售金额

2.
+ y, ]  r6 e2 c* [' u6 ^; @7 X销售成本率＝（广告＋零售＋管理）/销售金额

3.
3 h/ h: q1 F0 H4 Q- |. g' A. {  t: C7 }销售利润成长率＝销售利润/去年同期销售利润

4.
) f/ _1 ]6 x6 Z: L- H$ E: n销售毛利成长率＝销售毛利/去年同期销售毛利

5.
% y2 \, h  ^) o4 U+ O  s销售利润达成率＝销售利润/今年销售利润目标

6.
销售折扣率＝销售折扣金额/销货金额

7.
& N- O$ z; i9 q" _; A客诉赔偿率＝客户赔偿额/销售金额

（三）
+ L! b7 L' ~3 n% W6 S1 x; ~1 G8 {收款

1.
6 `8 `0 U- W7 y( {  M& W  E; S# {应收账款回收率＝回收金额/应收账款金额（上月应收未收＋上月销售额）

2.
" S  \& f5 @" p, |呆帐率＝呆帐金额/销售金额

（四）
1 `) i0 F- c5 \3 o5 _5 |4 H& d新客户之增加

1.
访问家数成长率＝访问家数/去年同期家数

2.
/ ^7 Z  c, [  {  k( E! `) e受订家数成功率＝受订家数/访问家数

（五）
8 N/ {% {6 j* ?; `1 L; M3 u客户服务品质（顾客关系）

1.
- d4 W% k' M: ~订单延迟率＝延迟交货订单数（金额）/订单数（金额）

2.
订单交货延迟率＝延迟交货数（金额）/出货数（金额）

3.
客户退货率＝退货件数（金额）/出货件数（金额）

4.
' ]2 E) }: [! \7 j8 Y( y: m客户抱怨率＝客户抱怨次数/订单数量

5.
7 x; z( }9 @$ Y% T( _) k" e缺货率＝接受缺货权/出货量

6.
出货短缺率＝出货品缺数/出货量

7.
' E$ L/ m7 H0 m+ l顾客满意度

8.
1 c) e$ Y/ C" A忠诚度

9.
市场占有率

（六）
7 j3 r2 i! T: h; z! v库存管理

1.
7 K* I& [* d/ B4 Y7 V库存周转天数＝365/（销售成本/库存平均金额）

（七）
管理费用管理

1.
* ]$ k1 u4 y0 W9 ?0 i管理费用率＝管理费用（除运费、装卸费之固定管理费及资金利息）/销售额

2.
投资报酬率

3.
& W4 ~4 N8 w/ A  m* s- a! C8 E( i经济附加价值

4.
! ^# ^" S' w. U
0 P1 f4 x( m' g% a' V3 Y+ c7 H6 F4 n

进出口

1.
$ e  M3 b7 c' m5 Z! _7 B进出口单证差错率

2.
进出口通关及时率：工作天数

3.
进出口退单延误率：天数

  




! U" `; N/ ?4 k. p$ z( q% R

yaoming3

谢谢。正需要这个。

markkk2010

谢谢楼主不吝分享！

wpw72

说不扣分还是扣分，晕

jinhui84

回复 4楼 wpw72 的帖子

2 ^+ c% y) v% Z
9 Y5 A( f  @7 Q. ?5 w2 q6 L+ }1 E   

活跃在东方

很丰富的内容。

daijianghong

先收藏了，以后肯定用得到，谢谢分享

wenzhee

内容看到了，谢谢楼主分享。

wenzhee

刚攒的5分都花这了

义果

很有参照价值，学习了！