绩效考核原则的反思

jinhui84

本文版权属jinhui84所有
转载请注明:
中人网论坛-jinhui84-(链接地址:http://community.chinahrd.net/forum.php?mod=viewthread&tid=414475)

前段时间参加的一个绩效考核培训，将课件上传给大家分享。
) M/ M8 P2 z2 }8 q7 n/ s- xf:
, e+ ^/ T, G, o; [+ ^

考核指标参考数据

共同指标

1.
业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后勤、幕僚部门）

2.
4 ]; {/ Y0 N, v1 v2 g% s9 r3 @管理能力：员工满意度调查

3.
/ i+ C$ F' _8 |; `$ g  }员工流动率＝当期流失人数/ （期初＋期末）

4.
员工出勤率＝实际出勤人天数/应出勤人天数

5.
# C6 r2 q& Y% i/ H3 C$ c成本预算达成率＝实际成本预算差/预算成本额

6.
教育训练出席率＝（实际出席人次/应出席人次）

7.
( o6 |- a5 _+ V! ?  {提案件数或价值成长率

8.
5S活动评核合格率

人力资源INDEX

1.
职员增加率＝

2.
2 h2 l- R4 O- t4 ~工资增加率＝

3.
间接人工比率＝间接人工/员工总数

4.
加班工资率＝加班工资数/工资总数

5.
离职率＝每年离职人数/员工总数

6.
离职增加率＝

7.
出勤率或缺勤率＝出勤人数（或缺勤）/员工总数

8.
' i: ^* z+ k7 N' O5 Q" F- }迟到或早退＝迟到早退人数/员工总数

9.
员工平均工资＝工资总数/员工总数

10.
( ]" p2 [  r, W( s4 C+ d% v招募成本率＝招募成本/招募人数

11.
2 R) l. _# _' I6 F  f训练成本率＝训练成本/平均雇用人数

12.
平均训练成本＝训练成本/训练天数

13.
4 F. o" @* V, \受训比率＝受训员工人数/学员人数

14.
/ V* i* S! N+ _, ?  d) h' |; i平均每位员工的附加价值

人事诊断常用指标分析表

指  标	计算公式	意义及功能	判定标准
1.员工比率	ⅹ100％ ' h: b4 X, h' | 非生产人员            员工人数	测验员工结构状况	通常非生产人员越小愈好，视企业而定
2.员工增加率	ⅹ100％ 全年员工数－上年度员工数上年度员工数	测验每年员工增加比率	视发展规模而定
3.工资增加率	: T& a: B, w% d. h# c 本年度平均工资－上年度平均工资上年度平均工资	测验每年工资增加率	略低于劳动生产率增加率
4.加班工资率	ⅹ100％ : s7 i6 L# x0 i. M, k$ o: W+ w 加班工资额工资总额	测定加班工资占工资总额比率	视实际状况而定
5.离职率	ⅹ100％ 每年离职人数员工总数	测定每年离职人数占员工总数比率	不宜超过10％
6.离职增加率	全年度离职人数－上年度离职人数上年度离职人数	测定每年离职人员增加率	不宜超过10％
7.奖金率	ⅹ100％ : G9 I5 B) l& @& E; I$ Q6 ~6 H( ^ 奖金额工资总额	测定奖金占工资总额比率	各行业不同标准
8.福利费与销售额比率	ⅹ100％ : M& k! o7 w  j9 Y3 ]4 }# J 福利费销售总额	测定福利费占销售总管比率	各行业不同标准
9.平均工资	工资总额员工总数	测定人均工资以评价员工待遇高低	视物价指数调整为佳
10.人均管理费	管理费总额员工总数	测定人均管理费，以评价人均负担费	比率愈小愈好
11.出勤	ⅹ100％ $ U& [* h" R+ S  g3 v; d 出勤人员员工总数	测定出勤人员占员工总数比率	出勤率愈高愈佳应85％以上
12.迟到早退率	ⅹ100％ 迟到早退人数员工总数	测定出勤员工迟到早退比率	比率愈小更好
13.新人员比率	ⅹ100％ - M5 P+ O4 T% A$ n5 V 新进人员数员工总数	测定新进人员比率	无一定标准，以新陈代谢为度
14.员工固定率	月底员工数－该月离职数月底员工数	测定员工安全性比率	80～85％安定性愈大愈好
15.工资标准	工资总额员工累积人数	测定员工工资标准	各行业不一，一般不超过1/3标准
16.福利费与用人费比率	ⅹ100％ 福利费用人费	测定员工福利标准比率	愈高愈好
17.建议与提案率	提案件数平均员工人数	测定员工对工作热诚和希望	通常愈多愈好
18.纷争率	ⅹ100％ 纷争损失时间员工总数	测定员工纷争情形	愈少愈好
19.惩戒率	ⅹ100％ ; {% v" t  ~4 f( X$ o; w, t 违规人数员员工总数	测定员工违规事件受惩情形	愈少愈好
20.临时工比率	ⅹ100％ 临时工人数员工总数	测定临时人员比率	愈少愈好
21.灾害损失率	ⅹ100％ 灾害损失日数直接人工总数	测定灾害损失比率	愈低愈好
22.劳动灾害补偿率	ⅹ100％ ' l* M: L. |, {  |# ] 灾害给付总额劳动灾害保险费	测定灾害给付补偿率	愈低愈好
23.教育训练时间率	教育训练时间平均员工人数	教育训练比率	无一定标准

15.

财务部门考核指标

1.
4 q* Z, J5 [6 a1 @% w- [- R7 v帐务、报表及统计数据出错次数

2.
帐务、报表及统计数据出错金额比例

3.
上报迟交天数，内容包括：

（1）
各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）

（2）
$ a7 J8 B( _& |7 X成本分析（直接成本、间接成本、制造费用）

4.
现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：

（1）
流动比率（经济偿还短期负债能力）

（2）
1 R6 r1 x: s1 t5 a7 D7 H连动比率（一般认为大于200%为佳，

（3）
资产负债表

（4）
+ w0 e/ j: I2 n3 G/ Q存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）

（5）
现金运转次数＝销售额/现金总数

5.
应收账款分析表上报迟交天数

（1）
( z, {, H7 L% U, `应收款帐龄比例分析

（2）
应收款周转率

（3）
应收款周转天数

（4）
7 h; J/ O  v- D4 D营运周期等指标

6.
库存情况分析表上报迟交天数

（1）
' [5 {! S. b8 q  Q+ u$ f库存总量

（2）
4 U( K$ j+ k2 B5 |3 ]+ S库存增长

（3）
库存周转率＝销货成本/存货

（4）
! k/ N! a" i9 s; s库存周转天数

（5）
营运周期

7.
: S6 P! a, h1 d6 s利润及相关报表上报迟交天数

（1）
0 x, x( C4 I' G% h+ N利润表

（2）
费用表

（3）
净利表

（4）
: `2 k7 e$ j3 M, t% ]  q( r毛利率

（5）
* J9 q6 c3 f2 v9 q/ A利润指标完成率

（6）
3 ~: Z8 w8 M+ g6 Y. ]1 a资金收益率等报表及指标

8.
- s4 I/ C: q+ G8 ~7 r! U. h' I2 B; U: Y财税政府部门相关报表上报迟交天数

（衡量公司短期工变理能力）

注：

1.
/ z4 g) z: G. B' x4 _4 }# r  g流动比例＝流动资产/流动负债

2.
3 e  C- `7 Q; Q7 j- e$ ]- @连动比率＝流动资产－存货/流动负债（衡量公司不须处理存货即有能力偿还短期负债）

3.
) J" h0 `5 S  n, g存货与营运资金之比例＝存货/营运资金（流程资产流动负债）

9.
信用评等

行政管理

1.
5 z( Z3 Y3 X0 Y9 _! W6 U环境卫生：不定期抽检

2.
/ ^5 N6 t/ v2 C' Y, b食堂食物卫生、菜色、价格满意度：调查表/不定期抽检

3.
& P+ G0 D- ]5 f5 o/ D0 q6 u- ]宿舍员工满意度：满意度调查及不定期抽检

4.
消防安全教育落实：不定期抽检演练评分

5.
# f/ e/ y. a5 I% a消防设备合格率：不定期抽检

6.
5 c6 V" S2 Q  T! G: R( B  E汽车调度：部门间服务满意度调查项目

7.
0 J1 a. ^' a( w. s汽车安全事故的次数及金额

8.
員工提案制度

9.
' n, ?! l" ?6 }5 b

采购供应

1.
供货交期准时率：交期准时批次数/总批次数

2.
供货批合格率：合格批次数/总批次数

3.
  p5 h0 ?$ N( F! C3 Y: N采购数量相符率：采购实际金额/计划金额

4.
采购成本相符率：价差/预算

预算费用控制率：超出的费用/预算费用

5.
+ {& X* ~; C4 o' q采购计划不符率：交付数量不符批次数/总交付批次数

6.
供方合格审定率：供方审定合格数/审定数

7.
新增通过ISO9000供方数家数比率：新增家数/供应商总数

8.

生产部门考核指标

1.
& p% j2 q, I4 z; l, W" A+ e! X机台生产绩效：机台开动率×机台动用率×产量达成率

＝

×

＝

#1.机台全月可供生产时数：全月总时数－计划停机时数（*计划停机时数包括：公休、定时保养、配合停机）

#2.机台实际生产时间：机台全月可供生产时间－非生产时间（*预备、改机、故障、制造异常处理、其他生产异常所发生的处理时间）。

#3.目标线速：不受非生产时间影响之机台正常时间之规定产速。

#4.目标收率：投入相关正常损耗后数量率＝

2.
" w$ z- }9 ?, ?+ ]% K# B! d人员效率＝人员出勤率×人员产量效率

＝

＝

3.
用料收率＝

（消耗率＝损耗量/总原料量）

#4.包括合格成品、次数品质不良品量

#5.含主、副料及各次添加料品。

4.
品质不良率＝

#6.包括正常品量及不良品等。

5.
A级成品率＝

6.
交期达成率＝

7.
. D3 i! u0 Y; z# \安全事故次数

8.
- _% r& ^8 f# h( }2 O1 v* r设备故障停机率：停机时间/设备应运转时间

研发工艺

1.
; @/ N! ]5 Q$ y  Y' r样品开发完成率：完成件数/总件数

2.
新产品开发成功率：成功件数/总件数

3.
9 w6 u- q6 l4 x% q5 v5 l技术资料发放不及时率：应发件数/总件数

4.
生产工艺处理率：工艺处理件数/应处理件数

5.
. P: F& `" s0 {7 g# x4 ?新款式样一次成功率：一次成功件数/总件数

6.
- ?5 u7 `) }" V1 z; w1 ]0 h# o不合格异常处理率：不合格异常处理件数/总不合格数

7.
, \9 {. J: g/ g0 A顾客抱怨次数

品管

1.
, c( e# t0 {0 `检验错误率：检验错误批数/检验总批数

2.
5 G4 N* N! [, t5 a. a. q出厂退货率：退货数/总出货数

3.
" v6 p6 S: r8 q2 |检验延误率

销售指标（INDEX）

（一）
# F6 X! N2 ~  `; X/ O- G销售量之促进

1.
销售成长率：销售量/去年同期销售量

2.
销售目标达成率：销售量/今年销售目标量

（二）
5 h1 S5 i4 S. j+ C- m9 B5 \产品之利润

1.
销售毛利率＝（销售金额－费用）/销售金额

2.
销售成本率＝（广告＋零售＋管理）/销售金额

3.
' [9 @; x- T3 w销售利润成长率＝销售利润/去年同期销售利润

4.
销售毛利成长率＝销售毛利/去年同期销售毛利

5.
0 J( ^+ Q; S" J$ F5 S销售利润达成率＝销售利润/今年销售利润目标

6.
8 @1 N" H  `( y) N0 Q. ^  }" v销售折扣率＝销售折扣金额/销货金额

7.
1 p& {- @3 |* o7 H4 T2 i5 n, a9 }客诉赔偿率＝客户赔偿额/销售金额

（三）
收款

1.
应收账款回收率＝回收金额/应收账款金额（上月应收未收＋上月销售额）

2.
呆帐率＝呆帐金额/销售金额

（四）
% h4 J: z" P% R( o  h9 M新客户之增加

1.
3 Y6 X5 J, k7 y: `6 X访问家数成长率＝访问家数/去年同期家数

2.
0 a* d0 e7 }; M, @7 `/ t受订家数成功率＝受订家数/访问家数

（五）
客户服务品质（顾客关系）

1.
+ t# g  K, @: G2 X0 I7 i& `: E订单延迟率＝延迟交货订单数（金额）/订单数（金额）

2.
订单交货延迟率＝延迟交货数（金额）/出货数（金额）

3.
客户退货率＝退货件数（金额）/出货件数（金额）

4.
客户抱怨率＝客户抱怨次数/订单数量

5.
, l4 [( t. `: n+ A缺货率＝接受缺货权/出货量

6.
出货短缺率＝出货品缺数/出货量

7.
顾客满意度

8.
. p/ t# k+ C0 V& J# {: a, c: q# v忠诚度

9.
市场占有率

（六）
库存管理

1.
- D( |0 V- j0 @) ?9 |库存周转天数＝365/（销售成本/库存平均金额）

（七）
管理费用管理

1.
管理费用率＝管理费用（除运费、装卸费之固定管理费及资金利息）/销售额

2.
( }8 \( e( i0 n) ]投资报酬率

3.
# |9 a3 L2 S, U/ ~% z% K经济附加价值

4.
6 l5 z- G& v" Q
5 F; g, ?- b, s: P( p' e: x

进出口

1.
进出口单证差错率

2.
8 k, ^. G' K$ e; i9 Q+ g& Y进出口通关及时率：工作天数

3.
6 n: L% O+ h# {* X8 u0 f. v& a进出口退单延误率：天数

  
- h2 H/ y5 D) n0 X
* {0 y/ t3 H7 t7 K% g/ D

4 {, w6 D# M" q& J8 X
* n! k  P& i5 D
$ c) M8 K/ @; c4 J3 E3 v+ A3 L

yaoming3

谢谢。正需要这个。

markkk2010

谢谢楼主不吝分享！

wpw72

说不扣分还是扣分，晕

jinhui84

回复 4楼 wpw72 的帖子

8 T8 A" P7 ^; J& m; V" Y' s$ C  f
   

活跃在东方

很丰富的内容。

daijianghong

先收藏了，以后肯定用得到，谢谢分享

wenzhee

内容看到了，谢谢楼主分享。

wenzhee

刚攒的5分都花这了

义果

很有参照价值，学习了！