绩效考核原则的反思

jinhui84

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前段时间参加的一个绩效考核培训，将课件上传给大家分享。
f:

考核指标参考数据

共同指标

1.
业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后勤、幕僚部门）

2.
管理能力：员工满意度调查

3.
/ R/ Q7 H. K7 _$ I员工流动率＝当期流失人数/ （期初＋期末）

4.
员工出勤率＝实际出勤人天数/应出勤人天数

5.
& y3 y( [1 A1 B( h0 _成本预算达成率＝实际成本预算差/预算成本额

6.
教育训练出席率＝（实际出席人次/应出席人次）

7.
提案件数或价值成长率

8.
5S活动评核合格率

人力资源INDEX

1.
( `0 B0 o' c' c职员增加率＝

2.
工资增加率＝

3.
1 a# [8 E& W% u3 P( p! B+ j间接人工比率＝间接人工/员工总数

4.
加班工资率＝加班工资数/工资总数

5.
& b4 R4 Z% H9 `6 V离职率＝每年离职人数/员工总数

6.
3 Q' D: m: F5 U5 @5 L3 x离职增加率＝

7.
出勤率或缺勤率＝出勤人数（或缺勤）/员工总数

8.
迟到或早退＝迟到早退人数/员工总数

9.
员工平均工资＝工资总数/员工总数

10.
' f& X! j. u0 P3 K' M2 B招募成本率＝招募成本/招募人数

11.
# R) F2 J$ M* K- a2 b& b训练成本率＝训练成本/平均雇用人数

12.
9 I9 {( n4 c. V' X: n0 D平均训练成本＝训练成本/训练天数

13.
, x6 K6 {; h$ I3 E受训比率＝受训员工人数/学员人数

14.
平均每位员工的附加价值

人事诊断常用指标分析表

指  标	计算公式	意义及功能	判定标准
1.员工比率	ⅹ100％ % @: I3 S) g0 R- k 非生产人员            员工人数	测验员工结构状况	通常非生产人员越小愈好，视企业而定
2.员工增加率	ⅹ100％ 全年员工数－上年度员工数上年度员工数	测验每年员工增加比率	视发展规模而定
3.工资增加率	/ K, Z6 m! g# I7 { 本年度平均工资－上年度平均工资上年度平均工资	测验每年工资增加率	略低于劳动生产率增加率
4.加班工资率	ⅹ100％ " a, A: z" X8 k& s 加班工资额工资总额	测定加班工资占工资总额比率	视实际状况而定
5.离职率	ⅹ100％ 每年离职人数员工总数	测定每年离职人数占员工总数比率	不宜超过10％
6.离职增加率	全年度离职人数－上年度离职人数上年度离职人数	测定每年离职人员增加率	不宜超过10％
7.奖金率	ⅹ100％ 奖金额工资总额	测定奖金占工资总额比率	各行业不同标准
8.福利费与销售额比率	ⅹ100％ 7 U- ?% m7 i. y" i" F3 ~) q 福利费销售总额	测定福利费占销售总管比率	各行业不同标准
9.平均工资	工资总额员工总数	测定人均工资以评价员工待遇高低	视物价指数调整为佳
10.人均管理费	管理费总额员工总数	测定人均管理费，以评价人均负担费	比率愈小愈好
11.出勤	ⅹ100％ 出勤人员员工总数	测定出勤人员占员工总数比率	出勤率愈高愈佳应85％以上
12.迟到早退率	ⅹ100％ 迟到早退人数员工总数	测定出勤员工迟到早退比率	比率愈小更好
13.新人员比率	ⅹ100％ 新进人员数员工总数	测定新进人员比率	无一定标准，以新陈代谢为度
14.员工固定率	月底员工数－该月离职数月底员工数	测定员工安全性比率	80～85％安定性愈大愈好
15.工资标准	工资总额员工累积人数	测定员工工资标准	各行业不一，一般不超过1/3标准
16.福利费与用人费比率	ⅹ100％ 福利费用人费	测定员工福利标准比率	愈高愈好
17.建议与提案率	提案件数平均员工人数	测定员工对工作热诚和希望	通常愈多愈好
18.纷争率	ⅹ100％ 纷争损失时间员工总数	测定员工纷争情形	愈少愈好
19.惩戒率	ⅹ100％ 2 T! Y+ H% [! W9 D  @ 违规人数员员工总数	测定员工违规事件受惩情形	愈少愈好
20.临时工比率	ⅹ100％ . a% H# b/ k4 T5 p8 `6 H0 A 临时工人数员工总数	测定临时人员比率	愈少愈好
21.灾害损失率	ⅹ100％ 灾害损失日数直接人工总数	测定灾害损失比率	愈低愈好
22.劳动灾害补偿率	ⅹ100％ * M6 v; V* i# I) | 灾害给付总额劳动灾害保险费	测定灾害给付补偿率	愈低愈好
23.教育训练时间率	教育训练时间平均员工人数	教育训练比率	无一定标准

+ `5 o3 h7 q7 B8 S  j) Z' d

15.
- F4 D, X) F# P* Q& w1 r. F

财务部门考核指标

1.
帐务、报表及统计数据出错次数

2.
7 h6 \# F0 ~/ h; Q4 L帐务、报表及统计数据出错金额比例

3.
上报迟交天数，内容包括：

（1）
8 ?. u0 S( l2 g各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）

（2）
" I! m/ l3 U' S4 r) f& |  q) f% p成本分析（直接成本、间接成本、制造费用）

4.
5 n6 ^  I# b( r& X现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：

（1）
% J7 {6 J0 V5 f2 E. G; F流动比率（经济偿还短期负债能力）

（2）
! U' U& _( Q- {# B( _% x连动比率（一般认为大于200%为佳，

（3）
资产负债表

（4）
存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）

（5）
5 i- S7 Z& l) P# X5 g现金运转次数＝销售额/现金总数

5.
应收账款分析表上报迟交天数

（1）
- q0 p9 z! a! T" O. p应收款帐龄比例分析

（2）
应收款周转率

（3）
应收款周转天数

（4）
营运周期等指标

6.
3 k( A4 V+ ^( X库存情况分析表上报迟交天数

（1）
库存总量

（2）
) D0 F# \! n( X库存增长

（3）
) x' ~1 f2 c  @9 @: B库存周转率＝销货成本/存货

（4）
# X3 @7 v+ }' \" u, s库存周转天数

（5）
! X/ ?" g( Z2 s, H$ \/ l8 a营运周期

7.
: r' o  O: O9 F4 g# Y利润及相关报表上报迟交天数

（1）
0 |& w8 a3 ~7 e7 C( R7 `利润表

（2）
费用表

（3）
  U$ [* K  B, @净利表

（4）
毛利率

（5）
利润指标完成率

（6）
资金收益率等报表及指标

8.
财税政府部门相关报表上报迟交天数

（衡量公司短期工变理能力）

注：

1.
流动比例＝流动资产/流动负债

2.
2 O0 J( x! }& ^" `/ W$ D0 k, d# t连动比率＝流动资产－存货/流动负债（衡量公司不须处理存货即有能力偿还短期负债）

3.
存货与营运资金之比例＝存货/营运资金（流程资产流动负债）

9.
信用评等

行政管理

1.
环境卫生：不定期抽检

2.
食堂食物卫生、菜色、价格满意度：调查表/不定期抽检

3.
宿舍员工满意度：满意度调查及不定期抽检

4.
; `0 K  n: t  q( V消防安全教育落实：不定期抽检演练评分

5.
消防设备合格率：不定期抽检

6.
汽车调度：部门间服务满意度调查项目

7.
汽车安全事故的次数及金额

8.
員工提案制度

9.

采购供应

1.
* A' D& ~2 c' c' F/ O供货交期准时率：交期准时批次数/总批次数

2.
2 L5 ?; g8 J4 R( l, x0 p2 x. J. Q供货批合格率：合格批次数/总批次数

3.
6 e; n' t0 M5 F采购数量相符率：采购实际金额/计划金额

4.
采购成本相符率：价差/预算

预算费用控制率：超出的费用/预算费用

5.
1 P7 x$ u, \2 Y采购计划不符率：交付数量不符批次数/总交付批次数

6.
( y+ Q, B% i! i8 h% j7 {供方合格审定率：供方审定合格数/审定数

7.
新增通过ISO9000供方数家数比率：新增家数/供应商总数

8.
9 K7 R+ ~( }& ^% u
3 y% I4 {3 u& W* v9 {5 X# a% ^

生产部门考核指标

1.
机台生产绩效：机台开动率×机台动用率×产量达成率

＝

×

＝

#1.机台全月可供生产时数：全月总时数－计划停机时数（*计划停机时数包括：公休、定时保养、配合停机）

#2.机台实际生产时间：机台全月可供生产时间－非生产时间（*预备、改机、故障、制造异常处理、其他生产异常所发生的处理时间）。

#3.目标线速：不受非生产时间影响之机台正常时间之规定产速。

#4.目标收率：投入相关正常损耗后数量率＝

2.
$ q0 ?8 P, W8 w, Q5 w人员效率＝人员出勤率×人员产量效率

＝

＝

3.
用料收率＝

（消耗率＝损耗量/总原料量）

#4.包括合格成品、次数品质不良品量

#5.含主、副料及各次添加料品。

4.
' H) I2 H& n/ D0 Y( G! d8 k3 B0 ]品质不良率＝

#6.包括正常品量及不良品等。

5.
A级成品率＝

6.
交期达成率＝

7.
# N* F" N9 z3 h7 T4 B安全事故次数

8.
设备故障停机率：停机时间/设备应运转时间

研发工艺

1.
样品开发完成率：完成件数/总件数

2.
3 y; _# H. P  ?9 k! e$ p7 i新产品开发成功率：成功件数/总件数

3.
  c- p; }' d5 R技术资料发放不及时率：应发件数/总件数

4.
% }' V3 O; a7 m  y: x9 o' t& f生产工艺处理率：工艺处理件数/应处理件数

5.
新款式样一次成功率：一次成功件数/总件数

6.
9 N) J5 ~/ T! S2 E9 D4 J5 k8 U不合格异常处理率：不合格异常处理件数/总不合格数

7.
顾客抱怨次数

品管

1.
检验错误率：检验错误批数/检验总批数

2.
出厂退货率：退货数/总出货数

3.
' e8 e5 t1 z' o" k: _$ Z  }检验延误率

销售指标（INDEX）

（一）
1 L1 p9 n) `0 h1 @# g销售量之促进

1.
销售成长率：销售量/去年同期销售量

2.
销售目标达成率：销售量/今年销售目标量

（二）
产品之利润

1.
销售毛利率＝（销售金额－费用）/销售金额

2.
销售成本率＝（广告＋零售＋管理）/销售金额

3.
3 c! ]0 t1 F' [9 N# a% T销售利润成长率＝销售利润/去年同期销售利润

4.
3 ^5 a4 f0 z: v! [. `销售毛利成长率＝销售毛利/去年同期销售毛利

5.
销售利润达成率＝销售利润/今年销售利润目标

6.
3 H; q( x( u4 |* c销售折扣率＝销售折扣金额/销货金额

7.
客诉赔偿率＝客户赔偿额/销售金额

（三）
, _" \5 H2 ]  q$ o7 d收款

1.
应收账款回收率＝回收金额/应收账款金额（上月应收未收＋上月销售额）

2.
呆帐率＝呆帐金额/销售金额

（四）
- L' s) \/ h1 ]' o' y7 T新客户之增加

1.
访问家数成长率＝访问家数/去年同期家数

2.
受订家数成功率＝受订家数/访问家数

（五）
5 a# y" T/ r1 X% _4 t客户服务品质（顾客关系）

1.
2 g+ N7 Y) j2 o/ A. D! E订单延迟率＝延迟交货订单数（金额）/订单数（金额）

2.
3 W8 E+ [2 N& A! Y订单交货延迟率＝延迟交货数（金额）/出货数（金额）

3.
- ]. U/ v8 E- c$ M- V客户退货率＝退货件数（金额）/出货件数（金额）

4.
8 ]  K) [3 b& O5 w& r, k: x客户抱怨率＝客户抱怨次数/订单数量

5.
6 Y: ^! Z. Y. r! U8 ?1 E缺货率＝接受缺货权/出货量

6.
( L6 N; u. _5 ^; a7 s/ x出货短缺率＝出货品缺数/出货量

7.
  T8 z* {  s5 Z) @顾客满意度

8.
+ s7 [' H, Z. b1 `6 h( g0 h6 m忠诚度

9.
4 V. m  d3 u6 [8 I# U市场占有率

（六）
库存管理

1.
/ q* m; ^7 o* h库存周转天数＝365/（销售成本/库存平均金额）

（七）
6 Q# G; m& @* _7 S7 \管理费用管理

1.
& J# M4 R$ I; T- q( H; b管理费用率＝管理费用（除运费、装卸费之固定管理费及资金利息）/销售额

2.
7 X4 S, ?$ _: z5 @5 ~- [+ m6 R投资报酬率

3.
* `  R! d  G0 o9 `9 q经济附加价值

4.
/ y9 L4 ]9 l7 |- v5 O& S: G) \

进出口

1.
- y, j$ E  R* I( Z进出口单证差错率

2.
. P5 e7 W$ g0 A- b进出口通关及时率：工作天数

3.
9 C& U, }& i  @. y  G6 |" e; n. N进出口退单延误率：天数

  



& }4 v) r7 v6 C; b) S% P& z' R
' A8 I3 C9 B$ ~+ {. o
* H! P1 @/ k0 i/ ~, k( @( X

yaoming3

谢谢。正需要这个。

markkk2010

谢谢楼主不吝分享！

wpw72

说不扣分还是扣分，晕

jinhui84

回复 4楼 wpw72 的帖子

6 b; @$ i6 C3 _5 b! W4 H
) l! s, \$ w' S# @! T8 e   

活跃在东方

很丰富的内容。

daijianghong

先收藏了，以后肯定用得到，谢谢分享

wenzhee

内容看到了，谢谢楼主分享。

wenzhee

刚攒的5分都花这了

义果

很有参照价值，学习了！