绩效考核原则的反思

jinhui84

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前段时间参加的一个绩效考核培训，将课件上传给大家分享。
f:
# X( n/ J; F% k

考核指标参考数据

共同指标

1.
业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后勤、幕僚部门）

2.
管理能力：员工满意度调查

3.
员工流动率＝当期流失人数/ （期初＋期末）

4.
员工出勤率＝实际出勤人天数/应出勤人天数

5.
- T% Y" u& n+ v- Q5 |# r$ r成本预算达成率＝实际成本预算差/预算成本额

6.
教育训练出席率＝（实际出席人次/应出席人次）

7.
* b# W5 {8 `9 K$ @9 @( H! b  f2 F" A提案件数或价值成长率

8.
5S活动评核合格率

人力资源INDEX

1.
1 A( V, |1 D( I; }2 @职员增加率＝

2.
: u- `) C5 _8 S3 M工资增加率＝

3.
2 ^1 X! ?* }% |" ^间接人工比率＝间接人工/员工总数

4.
加班工资率＝加班工资数/工资总数

5.
离职率＝每年离职人数/员工总数

6.
离职增加率＝

7.
, @: p# b) _/ p! T3 E# X* P# r出勤率或缺勤率＝出勤人数（或缺勤）/员工总数

8.
* x: ^) d8 l5 Y/ ?  W! g( ~迟到或早退＝迟到早退人数/员工总数

9.
* N+ U% {" H; _1 D员工平均工资＝工资总数/员工总数

10.
5 ?1 L( i2 n; N# f& I$ {招募成本率＝招募成本/招募人数

11.
2 |: Y! a' u% B2 B' T2 x训练成本率＝训练成本/平均雇用人数

12.
平均训练成本＝训练成本/训练天数

13.
# u8 b" S, r6 Z0 t  b受训比率＝受训员工人数/学员人数

14.
平均每位员工的附加价值

人事诊断常用指标分析表

指  标	计算公式	意义及功能	判定标准
1.员工比率	ⅹ100％ 非生产人员            员工人数	测验员工结构状况	通常非生产人员越小愈好，视企业而定
2.员工增加率	ⅹ100％ 全年员工数－上年度员工数上年度员工数	测验每年员工增加比率	视发展规模而定
3.工资增加率	本年度平均工资－上年度平均工资上年度平均工资	测验每年工资增加率	略低于劳动生产率增加率
4.加班工资率	ⅹ100％ 0 g. N: l0 ?4 n7 `' { 加班工资额工资总额	测定加班工资占工资总额比率	视实际状况而定
5.离职率	ⅹ100％ 每年离职人数员工总数	测定每年离职人数占员工总数比率	不宜超过10％
6.离职增加率	全年度离职人数－上年度离职人数上年度离职人数	测定每年离职人员增加率	不宜超过10％
7.奖金率	ⅹ100％ 奖金额工资总额	测定奖金占工资总额比率	各行业不同标准
8.福利费与销售额比率	ⅹ100％ . A7 {/ C: B& J 福利费销售总额	测定福利费占销售总管比率	各行业不同标准
9.平均工资	工资总额员工总数	测定人均工资以评价员工待遇高低	视物价指数调整为佳
10.人均管理费	管理费总额员工总数	测定人均管理费，以评价人均负担费	比率愈小愈好
11.出勤	ⅹ100％ 2 G. ^5 K' J0 q8 B8 {) _, ]" ?) Y 出勤人员员工总数	测定出勤人员占员工总数比率	出勤率愈高愈佳应85％以上
12.迟到早退率	ⅹ100％ ! @6 X7 B6 t2 {/ N6 n* d2 Z 迟到早退人数员工总数	测定出勤员工迟到早退比率	比率愈小更好
13.新人员比率	ⅹ100％ 新进人员数员工总数	测定新进人员比率	无一定标准，以新陈代谢为度
14.员工固定率	月底员工数－该月离职数月底员工数	测定员工安全性比率	80～85％安定性愈大愈好
15.工资标准	工资总额员工累积人数	测定员工工资标准	各行业不一，一般不超过1/3标准
16.福利费与用人费比率	ⅹ100％ 福利费用人费	测定员工福利标准比率	愈高愈好
17.建议与提案率	提案件数平均员工人数	测定员工对工作热诚和希望	通常愈多愈好
18.纷争率	ⅹ100％ ( H3 Y$ \4 H7 d  o2 b3 X2 A$ c 纷争损失时间员工总数	测定员工纷争情形	愈少愈好
19.惩戒率	ⅹ100％ 违规人数员员工总数	测定员工违规事件受惩情形	愈少愈好
20.临时工比率	ⅹ100％ ) S6 d7 f0 N: Y4 O: Z1 M  u. t 临时工人数员工总数	测定临时人员比率	愈少愈好
21.灾害损失率	ⅹ100％ 1 ]# q* C& `$ _, [. D. R& a 灾害损失日数直接人工总数	测定灾害损失比率	愈低愈好
22.劳动灾害补偿率	ⅹ100％   j9 ]& R$ k% h! p5 _& Z# T7 L 灾害给付总额劳动灾害保险费	测定灾害给付补偿率	愈低愈好
23.教育训练时间率	教育训练时间平均员工人数	教育训练比率	无一定标准

* ]* ^! O( v/ r; O9 h

15.

财务部门考核指标

1.
帐务、报表及统计数据出错次数

2.
9 v: M9 `- R/ t. t帐务、报表及统计数据出错金额比例

3.
3 r  ~2 h' Q  V' s9 C+ m' o上报迟交天数，内容包括：

（1）
各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）

（2）
成本分析（直接成本、间接成本、制造费用）

4.
现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：

（1）
. S4 |1 c, _9 [* _, _流动比率（经济偿还短期负债能力）

（2）
连动比率（一般认为大于200%为佳，

（3）
$ ~1 Q5 b; N) n' n/ [) B资产负债表

（4）
5 d+ T  \4 h( D存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）

（5）
; g6 J0 ~2 [( w) d# D6 _3 \- a现金运转次数＝销售额/现金总数

5.
应收账款分析表上报迟交天数

（1）
应收款帐龄比例分析

（2）
应收款周转率

（3）
应收款周转天数

（4）
" ^1 n9 \. f+ j3 k; Q$ E5 @营运周期等指标

6.
, U4 e2 @& U5 b6 u" e库存情况分析表上报迟交天数

（1）
库存总量

（2）
库存增长

（3）
库存周转率＝销货成本/存货

（4）
# P% b; E# k# S+ `/ |4 n库存周转天数

（5）
( l5 a9 [. P' H) q! `1 ?营运周期

7.
利润及相关报表上报迟交天数

（1）
7 ?0 d2 N7 N; y) ?. s利润表

（2）
费用表

（3）
) {3 H$ Z; H# \0 @  D( q7 d2 r/ Y* ]净利表

（4）
' s  `& M1 P# i# O! s毛利率

（5）
  n  x  C* n5 U  A利润指标完成率

（6）
! j: ^; |% t  F资金收益率等报表及指标

8.
财税政府部门相关报表上报迟交天数

（衡量公司短期工变理能力）

注：

1.
流动比例＝流动资产/流动负债

2.
连动比率＝流动资产－存货/流动负债（衡量公司不须处理存货即有能力偿还短期负债）

3.
存货与营运资金之比例＝存货/营运资金（流程资产流动负债）

9.
0 a2 o: T" j( ?7 h) V7 ^* S% c1 r信用评等

行政管理

1.
5 s/ |; h& b: ~8 r$ \* T  C环境卫生：不定期抽检

2.
; S+ L4 G+ u% Y; d0 A0 F; |食堂食物卫生、菜色、价格满意度：调查表/不定期抽检

3.
宿舍员工满意度：满意度调查及不定期抽检

4.
消防安全教育落实：不定期抽检演练评分

5.
1 ]6 T8 A0 h, z消防设备合格率：不定期抽检

6.
5 |+ q+ ^+ _8 ~& t- ^汽车调度：部门间服务满意度调查项目

7.
汽车安全事故的次数及金额

8.
6 _5 `; C8 ^& c8 _7 E# l員工提案制度

9.
" Y. O" T4 o6 J5 {4 Y7 _

采购供应

1.
8 _& r) t4 r: ^# O# a1 t供货交期准时率：交期准时批次数/总批次数

2.
供货批合格率：合格批次数/总批次数

3.
采购数量相符率：采购实际金额/计划金额

4.
采购成本相符率：价差/预算

预算费用控制率：超出的费用/预算费用

5.
采购计划不符率：交付数量不符批次数/总交付批次数

6.
' k- ~, K/ Z/ G6 d供方合格审定率：供方审定合格数/审定数

7.
3 Z) b5 d+ j9 U3 z; f2 M$ D新增通过ISO9000供方数家数比率：新增家数/供应商总数

8.
0 }/ k8 i6 g* F9 a8 m
$ ?1 i1 t6 b' |5 K5 U) n" E

生产部门考核指标

1.
; @8 M4 R: O) m; G+ t; p3 |机台生产绩效：机台开动率×机台动用率×产量达成率

＝

×

＝

#1.机台全月可供生产时数：全月总时数－计划停机时数（*计划停机时数包括：公休、定时保养、配合停机）

#2.机台实际生产时间：机台全月可供生产时间－非生产时间（*预备、改机、故障、制造异常处理、其他生产异常所发生的处理时间）。

#3.目标线速：不受非生产时间影响之机台正常时间之规定产速。

#4.目标收率：投入相关正常损耗后数量率＝

2.
9 f! H. {) v, \+ b0 Z  S人员效率＝人员出勤率×人员产量效率

＝

＝

3.
用料收率＝

（消耗率＝损耗量/总原料量）

#4.包括合格成品、次数品质不良品量

#5.含主、副料及各次添加料品。

4.
& n. b% x! W* e  @5 _6 w: {品质不良率＝

#6.包括正常品量及不良品等。

5.
A级成品率＝

6.
交期达成率＝

7.
安全事故次数

8.
& N9 Q% A; C$ [- _) v设备故障停机率：停机时间/设备应运转时间

研发工艺

1.
样品开发完成率：完成件数/总件数

2.
) q0 y5 q% l3 ?1 r9 t" J! B! v8 G" z新产品开发成功率：成功件数/总件数

3.
技术资料发放不及时率：应发件数/总件数

4.
生产工艺处理率：工艺处理件数/应处理件数

5.
新款式样一次成功率：一次成功件数/总件数

6.
3 c( t: w7 x, g, H" K不合格异常处理率：不合格异常处理件数/总不合格数

7.
) q8 H& M0 d& w) d顾客抱怨次数

品管

1.
检验错误率：检验错误批数/检验总批数

2.
出厂退货率：退货数/总出货数

3.
: P5 ]3 q2 a7 q2 D, D检验延误率

销售指标（INDEX）

（一）
销售量之促进

1.
销售成长率：销售量/去年同期销售量

2.
销售目标达成率：销售量/今年销售目标量

（二）
: p& k/ {, n/ _# Q产品之利润

1.
销售毛利率＝（销售金额－费用）/销售金额

2.
销售成本率＝（广告＋零售＋管理）/销售金额

3.
1 U" \4 R$ r7 \4 D9 e8 _0 o销售利润成长率＝销售利润/去年同期销售利润

4.
( v. g3 j; Y1 G2 q# _8 D9 H- f) O销售毛利成长率＝销售毛利/去年同期销售毛利

5.
" `. S# q4 W6 C6 w- H销售利润达成率＝销售利润/今年销售利润目标

6.
销售折扣率＝销售折扣金额/销货金额

7.
. z( D/ n! g; D) s8 |客诉赔偿率＝客户赔偿额/销售金额

（三）
( H3 Z& y) O( X; c; e! H收款

1.
) K- u& X2 S  N( z2 g/ g) k; Q应收账款回收率＝回收金额/应收账款金额（上月应收未收＋上月销售额）

2.
4 i' A# w6 }5 l7 X2 _0 h呆帐率＝呆帐金额/销售金额

（四）
新客户之增加

1.
访问家数成长率＝访问家数/去年同期家数

2.
2 o! a  s1 A, q5 f  u6 D受订家数成功率＝受订家数/访问家数

（五）
8 Q9 W' J% V$ n' f9 `0 W客户服务品质（顾客关系）

1.
订单延迟率＝延迟交货订单数（金额）/订单数（金额）

2.
5 B- U# u' y0 j+ F$ e订单交货延迟率＝延迟交货数（金额）/出货数（金额）

3.
& m/ G. k+ Y7 H' i  A客户退货率＝退货件数（金额）/出货件数（金额）

4.
客户抱怨率＝客户抱怨次数/订单数量

5.
缺货率＝接受缺货权/出货量

6.
出货短缺率＝出货品缺数/出货量

7.
顾客满意度

8.
忠诚度

9.
8 l9 S- S, Q& ^! u# p5 m市场占有率

（六）
库存管理

1.
库存周转天数＝365/（销售成本/库存平均金额）

（七）
管理费用管理

1.
4 Z; m: v7 |( \9 ]1 z- c; F管理费用率＝管理费用（除运费、装卸费之固定管理费及资金利息）/销售额

2.
6 V7 b" x+ ?+ y1 L- y$ j" [投资报酬率

3.
经济附加价值

4.

9 G& @. V  x& N

进出口

1.
进出口单证差错率

2.
- K) g: J% F2 M+ ^9 p进出口通关及时率：工作天数

3.
, W7 w, A0 D* p, o3 A+ z1 M) c6 G进出口退单延误率：天数

  

+ V; Y4 w" j" `/ t


0 C/ P7 H/ ^& {
/ J; f" I9 ?9 D4 y# L

yaoming3

谢谢。正需要这个。

markkk2010

谢谢楼主不吝分享！

wpw72

说不扣分还是扣分，晕

jinhui84

回复 4楼 wpw72 的帖子
, ^. k: A# x% e0 x

- m4 {! _: }$ w7 G6 u   

活跃在东方

很丰富的内容。

daijianghong

先收藏了，以后肯定用得到，谢谢分享

wenzhee

内容看到了，谢谢楼主分享。

wenzhee

刚攒的5分都花这了

义果

很有参照价值，学习了！