绩效考核原则的反思

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前段时间参加的一个绩效考核培训，将课件上传给大家分享。
f:

考核指标参考数据

共同指标

1.
业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后勤、幕僚部门）

2.
管理能力：员工满意度调查

3.
8 W+ K1 v$ s) ?$ A员工流动率＝当期流失人数/ （期初＋期末）

4.
0 x5 o3 r4 }4 L: M# `员工出勤率＝实际出勤人天数/应出勤人天数

5.
: _( Q4 [- m" v' {: }成本预算达成率＝实际成本预算差/预算成本额

6.
教育训练出席率＝（实际出席人次/应出席人次）

7.
提案件数或价值成长率

8.
* s' E$ t; |* D- v5 X8 L0 j4 w5S活动评核合格率

人力资源INDEX

1.
职员增加率＝

2.
: R. i4 c- y$ z工资增加率＝

3.
间接人工比率＝间接人工/员工总数

4.
- V* b3 {; s$ v5 L" k3 w9 O加班工资率＝加班工资数/工资总数

5.
离职率＝每年离职人数/员工总数

6.
2 A. _8 ^2 J8 ]离职增加率＝

7.
7 F, a' t7 _# q# I  _4 u出勤率或缺勤率＝出勤人数（或缺勤）/员工总数

8.
1 O( G7 M( D4 J; T, a迟到或早退＝迟到早退人数/员工总数

9.
员工平均工资＝工资总数/员工总数

10.
' x2 C0 K  O7 s$ R招募成本率＝招募成本/招募人数

11.
* b$ g0 [; F- l6 B训练成本率＝训练成本/平均雇用人数

12.
平均训练成本＝训练成本/训练天数

13.
3 o3 a4 R9 x6 f% E2 l( k受训比率＝受训员工人数/学员人数

14.
3 ~- `5 v) P3 O* T) B平均每位员工的附加价值

人事诊断常用指标分析表

指  标	计算公式	意义及功能	判定标准
1.员工比率	ⅹ100％ ! c9 G7 x) k+ \2 I. k 非生产人员            员工人数	测验员工结构状况	通常非生产人员越小愈好，视企业而定
2.员工增加率	ⅹ100％ * @+ Q" P0 U6 P' T0 u8 B- i! P 全年员工数－上年度员工数上年度员工数	测验每年员工增加比率	视发展规模而定
3.工资增加率	% ~0 m# Y- L4 s  [: \- i 本年度平均工资－上年度平均工资上年度平均工资	测验每年工资增加率	略低于劳动生产率增加率
4.加班工资率	ⅹ100％ 7 B! U( \% G; X6 ^4 Q 加班工资额工资总额	测定加班工资占工资总额比率	视实际状况而定
5.离职率	ⅹ100％ / e+ J! g4 Y+ `+ J6 b5 I 每年离职人数员工总数	测定每年离职人数占员工总数比率	不宜超过10％
6.离职增加率	全年度离职人数－上年度离职人数上年度离职人数	测定每年离职人员增加率	不宜超过10％
7.奖金率	ⅹ100％ * I/ `, A( C# B3 B 奖金额工资总额	测定奖金占工资总额比率	各行业不同标准
8.福利费与销售额比率	ⅹ100％ * ?) j' y& Y3 U1 }6 F) b; q8 `, R 福利费销售总额	测定福利费占销售总管比率	各行业不同标准
9.平均工资	工资总额员工总数	测定人均工资以评价员工待遇高低	视物价指数调整为佳
10.人均管理费	管理费总额员工总数	测定人均管理费，以评价人均负担费	比率愈小愈好
11.出勤	ⅹ100％ 5 O: d1 D% u8 F+ N) T$ o 出勤人员员工总数	测定出勤人员占员工总数比率	出勤率愈高愈佳应85％以上
12.迟到早退率	ⅹ100％ 迟到早退人数员工总数	测定出勤员工迟到早退比率	比率愈小更好
13.新人员比率	ⅹ100％ # C) j: j3 ]/ N2 R 新进人员数员工总数	测定新进人员比率	无一定标准，以新陈代谢为度
14.员工固定率	月底员工数－该月离职数月底员工数	测定员工安全性比率	80～85％安定性愈大愈好
15.工资标准	工资总额员工累积人数	测定员工工资标准	各行业不一，一般不超过1/3标准
16.福利费与用人费比率	ⅹ100％ 福利费用人费	测定员工福利标准比率	愈高愈好
17.建议与提案率	提案件数平均员工人数	测定员工对工作热诚和希望	通常愈多愈好
18.纷争率	ⅹ100％ ! M# f$ a$ i; E' w( J8 E" M5 P+ W 纷争损失时间员工总数	测定员工纷争情形	愈少愈好
19.惩戒率	ⅹ100％ 9 q* e# Y4 ^) o: g) e; W; S$ i, z( x/ ` 违规人数员员工总数	测定员工违规事件受惩情形	愈少愈好
20.临时工比率	ⅹ100％ 临时工人数员工总数	测定临时人员比率	愈少愈好
21.灾害损失率	ⅹ100％ 灾害损失日数直接人工总数	测定灾害损失比率	愈低愈好
22.劳动灾害补偿率	ⅹ100％ 灾害给付总额劳动灾害保险费	测定灾害给付补偿率	愈低愈好
23.教育训练时间率	教育训练时间平均员工人数	教育训练比率	无一定标准

15.
) X! `5 r" {. Z* T1 f7 u

财务部门考核指标

1.
3 d& m5 l7 @6 h& L2 e帐务、报表及统计数据出错次数

2.
帐务、报表及统计数据出错金额比例

3.
6 B. u. R" d+ P4 q! g上报迟交天数，内容包括：

（1）
各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）

（2）
成本分析（直接成本、间接成本、制造费用）

4.
. @- |$ H% d) o0 r现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：

（1）
流动比率（经济偿还短期负债能力）

（2）
# v. s2 Y) n8 a. K8 [连动比率（一般认为大于200%为佳，

（3）
资产负债表

（4）
# S/ G& y) Z/ M存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）

（5）
. ^" [8 h) j4 \4 J' \) S现金运转次数＝销售额/现金总数

5.
' A* W/ m) _- S9 v3 b应收账款分析表上报迟交天数

（1）
应收款帐龄比例分析

（2）
应收款周转率

（3）
应收款周转天数

（4）
, j. f7 [2 b' E& J& \+ z+ H' S, `营运周期等指标

6.
4 u$ L  R! ^  b# N库存情况分析表上报迟交天数

（1）
% S7 J5 u& Z- E2 V% n库存总量

（2）
) G0 X. P; h, ^: W库存增长

（3）
: s( \) P0 ?: w# {库存周转率＝销货成本/存货

（4）
) W3 G7 \8 ]5 R! j  {- Q库存周转天数

（5）
营运周期

7.
利润及相关报表上报迟交天数

（1）
利润表

（2）
费用表

（3）
$ Q9 B$ v' j" b# ?9 T1 k, F净利表

（4）
/ ~$ `4 l: _) {* E# ^. q3 G6 o) Z毛利率

（5）
9 K* f7 G" b; n3 e$ K利润指标完成率

（6）
资金收益率等报表及指标

8.
2 {( W: J" }9 f- O1 ~( ?/ c财税政府部门相关报表上报迟交天数

（衡量公司短期工变理能力）

注：

1.
# [8 B) Y# |- G/ p' d: Y流动比例＝流动资产/流动负债

2.
连动比率＝流动资产－存货/流动负债（衡量公司不须处理存货即有能力偿还短期负债）

3.
存货与营运资金之比例＝存货/营运资金（流程资产流动负债）

9.
# v' w7 [7 J( F! R& f- H. G信用评等

行政管理

1.
环境卫生：不定期抽检

2.
食堂食物卫生、菜色、价格满意度：调查表/不定期抽检

3.
: [$ U$ I3 ~: A+ H0 W宿舍员工满意度：满意度调查及不定期抽检

4.
消防安全教育落实：不定期抽检演练评分

5.
9 c9 i6 H9 y: B消防设备合格率：不定期抽检

6.
0 G4 K0 g( Q) g' B5 D7 B汽车调度：部门间服务满意度调查项目

7.
* X/ p$ Z5 W7 [, n; A" ?9 p汽车安全事故的次数及金额

8.
9 Q! D; S9 t0 F* K. i# |. [員工提案制度

9.
& V" o* K. \/ r) [" _! d

采购供应

1.
. u; l2 u6 q; o- h. i供货交期准时率：交期准时批次数/总批次数

2.
供货批合格率：合格批次数/总批次数

3.
# j1 m) x4 v8 f采购数量相符率：采购实际金额/计划金额

4.
采购成本相符率：价差/预算

预算费用控制率：超出的费用/预算费用

5.
采购计划不符率：交付数量不符批次数/总交付批次数

6.
供方合格审定率：供方审定合格数/审定数

7.
新增通过ISO9000供方数家数比率：新增家数/供应商总数

8.
5 h' @& C9 P$ X

生产部门考核指标

1.
机台生产绩效：机台开动率×机台动用率×产量达成率

＝

×

＝

#1.机台全月可供生产时数：全月总时数－计划停机时数（*计划停机时数包括：公休、定时保养、配合停机）

#2.机台实际生产时间：机台全月可供生产时间－非生产时间（*预备、改机、故障、制造异常处理、其他生产异常所发生的处理时间）。

#3.目标线速：不受非生产时间影响之机台正常时间之规定产速。

#4.目标收率：投入相关正常损耗后数量率＝

2.
/ p2 M+ L9 w' L/ M2 u1 u( x人员效率＝人员出勤率×人员产量效率

＝

＝

3.
用料收率＝

（消耗率＝损耗量/总原料量）

#4.包括合格成品、次数品质不良品量

#5.含主、副料及各次添加料品。

4.
; \/ M: o. c, q0 \# c% q8 b' T品质不良率＝

#6.包括正常品量及不良品等。

5.
5 H- d  n! U6 \9 s% WA级成品率＝

6.
! e( b/ \: O1 A) g交期达成率＝

7.
* W9 o* A; M8 N' Y2 r" b! @- a安全事故次数

8.
! e) a2 M" J; R) J7 c设备故障停机率：停机时间/设备应运转时间

研发工艺

1.
! f4 i) S$ g, C: U0 m" O8 P样品开发完成率：完成件数/总件数

2.
新产品开发成功率：成功件数/总件数

3.
技术资料发放不及时率：应发件数/总件数

4.
9 h* N$ f+ I) I生产工艺处理率：工艺处理件数/应处理件数

5.
新款式样一次成功率：一次成功件数/总件数

6.
# R( J: }3 u4 h# j5 H+ D不合格异常处理率：不合格异常处理件数/总不合格数

7.
5 \  g; [% R& s* {! e% v顾客抱怨次数

品管

1.
检验错误率：检验错误批数/检验总批数

2.
出厂退货率：退货数/总出货数

3.
: o. G3 S# O1 ^) C检验延误率

销售指标（INDEX）

（一）
" b7 `- O! \" r销售量之促进

1.
! h% h1 l. K) ^# J销售成长率：销售量/去年同期销售量

2.
销售目标达成率：销售量/今年销售目标量

（二）
0 k. s! Q) `/ n' C* N3 J6 r产品之利润

1.
7 P, _, h# j! t1 r. _销售毛利率＝（销售金额－费用）/销售金额

2.
4 ?' u# t* w# Y$ l1 n' c销售成本率＝（广告＋零售＋管理）/销售金额

3.
7 z% C( G. a. L销售利润成长率＝销售利润/去年同期销售利润

4.
4 k4 c& V9 ]8 ?- S* D% Y销售毛利成长率＝销售毛利/去年同期销售毛利

5.
销售利润达成率＝销售利润/今年销售利润目标

6.
销售折扣率＝销售折扣金额/销货金额

7.
  m* ?% ?3 O8 n. ~! p) R客诉赔偿率＝客户赔偿额/销售金额

（三）
收款

1.
4 Y, ?/ r( S% u7 w4 \应收账款回收率＝回收金额/应收账款金额（上月应收未收＋上月销售额）

2.
呆帐率＝呆帐金额/销售金额

（四）
新客户之增加

1.
: D% m8 x5 `3 Y: B访问家数成长率＝访问家数/去年同期家数

2.
受订家数成功率＝受订家数/访问家数

（五）
% A  t$ N2 g1 U4 Z客户服务品质（顾客关系）

1.
订单延迟率＝延迟交货订单数（金额）/订单数（金额）

2.
4 }8 [# Q0 O1 z; y# {3 Y订单交货延迟率＝延迟交货数（金额）/出货数（金额）

3.
$ Z' u9 d9 @" ]6 e& {2 [6 @. d客户退货率＝退货件数（金额）/出货件数（金额）

4.
客户抱怨率＝客户抱怨次数/订单数量

5.
缺货率＝接受缺货权/出货量

6.
4 i$ R# S  m; X  O2 o出货短缺率＝出货品缺数/出货量

7.
. d* @) m" Q6 Y  D0 J1 r, p! B顾客满意度

8.
忠诚度

9.
市场占有率

（六）
库存管理

1.
库存周转天数＝365/（销售成本/库存平均金额）

（七）
% P  K/ i- X" R$ k% y3 K管理费用管理

1.
) l0 _8 A5 |, v* ]管理费用率＝管理费用（除运费、装卸费之固定管理费及资金利息）/销售额

2.
投资报酬率

3.
经济附加价值

4.

* U! F& L, ~6 `3 m- I

进出口

1.
4 [* C; I( t, h  D! h$ S4 B进出口单证差错率

2.
进出口通关及时率：工作天数

3.
" c, J6 q3 `$ }, @6 ~( t! R进出口退单延误率：天数

  

2 t3 u3 s+ F: q$ f$ F
8 J& g! K7 }4 D% V6 v


* n9 k7 _" Z, D  s2 Z4 T& k

yaoming3

谢谢。正需要这个。

markkk2010

谢谢楼主不吝分享！

wpw72

说不扣分还是扣分，晕

jinhui84

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活跃在东方

很丰富的内容。

daijianghong

先收藏了，以后肯定用得到，谢谢分享

wenzhee

内容看到了，谢谢楼主分享。

wenzhee

刚攒的5分都花这了

义果

很有参照价值，学习了！