【征文】年末到啦 HR参与的企业年度经营规划从何开始

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      定义：年度经营目标是基于企业战略规划分解至年度需要达成的各项目标任务，其目的就是为了保障企业在预期内逐步有序的顺利完成企业战略规划，从而实现企业利益（包括股东、客户、员工、社会）。

       依据：依据企业战略规划和企业质量手册并企业年度经营计划的相关程序文件、制度以及流程图来操作。其中战略规划和质量手册属于一级文1件；而程序文件和制度以及流程图则明确了企业年度经营计划的归口管理(组织)部门、年度内起草时间、审核颁布流程以及各部门具体职责，它是企业制定年度经营计划的标准。

      基于上述内容，现将企业年度经营计划的制定流程简要陈述如下（将来要依据企业实际情况形成企业年度经营计划制定的制度化规范化，如此以来，每年度就可以按照制度流程的规定执行）：

       财政年度不同（1月-12月或3月-3月），一般企业会在11月上旬起草年度经营计划制定的通知并经归口管理部门负责人审核，企业总经理签批后发布，（主要内容包括数据要求、时间要求、特殊要求以及不能完成的惩戒措施等和各部门需要提供的数据表格附件）---各部门按照通知提供相应数据（此环节归口管理部门要有专人跟催、反馈以及协调和反应异常问题）---数据汇总与初审（归口管理部门）--财务复审年度数据的有效性与即时性并做相应分析—提交企业总经理审阅---（同步进行：营销提供次年度市场（客户预测），详细到产品结构以及月度或周期需求计划报营销负责人审核分管营销老总审批总经理批准后---财务作进一步复审，主要是依据上年度完成指标以及本年度完成指标来进行可行性分析---次年度营销计划由归口部门负责发放到各部门---各部门依据营销计划制定本部门的次年度工作规划以及相关预算）---制定完成后交由归口部门进行汇总并进行初审---财务复审---总经理办公会讨论通过后---总经理批准发布次年度经营计划）--各部门执行---半年度执行指标总结与改善---年终总结---次年度计划开始。

         关于年度经营计划数据表格附件要关注的是以下要素：

        1、各部门本年度各项主要指标实际完成情况（11月、12月两个月数据可先做预测）与年度各项指标的比较并做原因分析。

        2、上年度各项经营指标完成情况（新增指表不予比较）。

        3、拟次年度本部门主要经营指标（这个拟定属于部门自定，最终还是要结合营销提供的市场预测数据并财务复审总经理批准后的数据进行最终指标确认）

       4、新增部门可结合公司上一年度或者本年度主要经营指标按照实际完成情况进行填写。

       5、新增指标（即公司既往年度没有该指标）可按照本年度实际完成情况与次年度指标预测来进行填写。

懒猫琪琪

感谢江总原创分享啊

头壳坏掉

博主结合组织绩效预算管理思路，对年度经营计划的管理程序描述的很落地，统一公司运营管理方向。 最好由归口管理部门进一步形成《部门次年度经营的计划书》，并完善运营数据的采集程序， 进行季度讲评，嵌合各单元负责人的年薪制管理办法，实施年终奖惩。对于影响因素进行判定分析，并对可控因素加以改善。 但对多数 所有权与经营权没有分开的民营企业，很难引导上路，不易形成文化，很难玩得转。